年年18%，一生理财这幺做就对了

记帐是理财的第一课

理财，理财，先要有财，才能理啊！财从哪里来？除非你有长辈留下来的亿万家产(这种人大概也不会看这本书)，否则一定要靠工作领薪水而来。有了薪水，生活处处要花钱，剩下的才有资格谈理财。

先说一个小故事。有一回，我接受某财经杂誌访问，同时在访谈过程中进行拍摄，未来可以放在影音网站供人观赏。访问完毕，和我接洽的同仁递了一个信封给我，并说这是我的车马费。我当场也没打开，直接放进口袋，但觉得信封内的钞票还蛮厚的。回家一看，居然有七千五百元，心想我的身价何时变得这幺高了？但是，高兴没多久，就接到那位同仁的电话，她怯生生地说：「施大哥，不好意思，我把要给房东的钱不小心拿给你了， 明天我可以去找你拿回来吗？」我听完，差点笑岔了腰，忙说：「别担心，我明天拿去给你。」笑完，却有点心酸，台北居大不易呀。我看这年轻女生一个月薪水中，光房租就去掉四分之一了，其他食、衣、行、育、乐当然就会很吃紧啦！

刚出社会的年轻人，薪水肯定不高，要在物价不断高涨的时代中存钱，难度真的比我当年要高。我三十年前第一份工作的薪水虽然只有13 K，约为目前22 K的六成，但物价大概只有现在的三分之一，所以并不会太拮据。

想要存钱，第一步就是要记帐。如果你不记帐，发下薪水之后，你一开始一定花得很开心，然后慢慢「觉得」怎幺剩没多少了，再来一不小心到下次发薪日之前，已经没钱可花了。如果你像上面那个年轻女生，每个月都有一笔固定的房租要支出，万一没有预先留起来，说不定还得拜託房东展期呢！

现在手机有十分方便的记帐APP可以下载使用，但我建议最好用EXCEL设计一个更符合自己需求的日记帐。

首先，你要把花费分成六大类，就是人生的六大需求，即食、衣、住、行、育、乐。每一笔消费都要想办法归类进去，不要把不易归类的都算成「其他」，这样会让「其他」的花费太多，反而扭曲了实际情形。举例来说，你上网买了件衣服，银行汇款所收的手续费还是要列入「衣」这一项，或是你报名参加考试所贴的邮票则该算「育」。

这六大需求的定义应该很明确，无庸我赘言，但还是会碰到有些状况需要稍做调整。例如你自己一个人吃饭，算「食」；但和好友聚餐，就要算「乐」了。或许你也可以自己定义，一餐一百元以下是「食」，超过一百元就是「乐」。此外，有的时候你必须为公司外出办事，因此而产生的「行」的开支，虽然要先记帐，但公司把钱还给你后，记得要把它销帐。

此外，不论金额多小，都要记帐。而且如果时间允许，每天睡前都要把帐本上揭露的余额和现金，甚至还要加上银行存摺做一个核对，希望做到「钱帐相符」。万一不符，赶紧想一下是哪一笔忘记入帐了？或是钱放在哪个口袋忘记算了？如果不能每天核对，我建议至少每週日晚上做一次，那个差额当做「不明」的开支，让现金和帐本能完全一致。如果「不明」的支出愈来愈多，绝对不是好事，意谓你花钱已经无感，不知节制了，必须立刻设法改进。

许多人习惯把找来的零钱丢在一个盒子里，是否也要每天算？当然也要算清楚啊！我有一个朋友有一天在脸书上开心宣布，他把零钱箱倒出来，里面居然有两千多元，他觉得是意外之财，就把它拿去大吃大喝，好好庆祝一番。好笑的是他并没有拿零钱去消费，反而又多花了两千多元。它绝非天上掉下来的，其实也是你辛苦赚来的。

千万别小看零钱，因为你不用它，反而造成你的经济压力，以为手头拮据，害你不敢花真正该花的钱。我是一个在住家附近花钱就会带很多铜板出门、儘量不让店家找零钱的人。此外，每次在捷运站里，我就会把口袋里最累赘的一元和五元铜板丢进悠游卡的加值机里，这是最有效的去化方法。

记帐如果只是「被动」的纪录，还是存不了钱，你还要「主动」先做预算，才能做为你每个月检讨改进的依据。

配合预算，记帐才有用

如果每天只是「事后」记帐，充其量不过是述说事实而已。如果在发薪当天，或每个月一日，「事先」规划接下来一个月的开支，让你在月底或下一次发薪日前，可以将事实和规划做比较，做为检讨改善的依据，这样记帐才能精进你的理财能力，发挥它最大的功效。我把这种规划称为「预算」。

食、衣、住、行、育、乐六大需求，有些为了生存所需，一定要支出，例如食、住、行；有些则可以视情况伸缩调整，例如衣、育、乐。当然，除了支出的预算，你也要有一个每月存钱的目标，不然成了「月光族」(每月花光光)就永远甭谈理财了。

让我先假设你每个月薪水有三万元，因为如果你真的只有22K，日子将非常艰苦，书中所有的理财建议对你而言，恐怕根本帮不上忙。下表就是我提出的的预算建议：

每天伙食预算两百元，一个月就是六千元，这一项恐怕很难有节省的空间，因此你必须努力把它控制在这个金额以内。请记得我在上一章提到的，朋友聚餐的花费要列在「乐」项下，这样当然会排挤到该项三千元的额度，应该格外注意。

另一个省不了的开销是房租。租屋处离交通便捷处愈近，房租愈贵；反之愈远愈便宜。此时你要把住和行合併考虑，才能得到最划算的组合。不过，如果你比较好命，能跟父母住，不需另付房租，我要恭喜你，但也要督促你，该把房租这项六千元移做存钱的目标，而不是让其他花费变得更宽裕。

再来势必要花费的是交通的支出，这里包括车费、油钱和手机费。其中唯一还有节省空间的就是手机通话费，只要能多省一些，就可以帮助其他支出，甚至超越存钱的目标。

衣、育、乐相对弹性会比较大一点，或许每个月编预算时，不必完全一样。例如这个月碰到服饰卖场在特价促销，就可以调高衣的预算到四千五百元，甚至六千元，然后缩减育、乐的预算。其次，如果这个月有好友结婚，或自己的男朋友、女朋友生日，乐的预算就必须提高一些，如果超过我原先建议的三千元的部分，就只好让衣和育牺牲一下了。不过，我希望儘量不要去牺牲育，因为投资自己的成本真的不能少。不多多加强工作技能及语言能力，就很难在和同事的竞争中胜出；不能胜出，就不会升迁加薪，或被同业高薪挖角。

如果知道下个月公司会发一笔奖金，就可以把各项支出略微调高，但请优先预留做育的準备。当然，你若想藉此高兴一下，出去玩乐散心也无妨，倒不必过度压抑。

不过，如果到月底，你在六大需求上真的花了超过两万四千元，导致存钱不足六千元，请你一定要好好检讨，然后努力在下个月补足存款不足的数额。如果你每个月都存不到六千元，而且检讨的结果真的都无法改善，只好降低存钱的目标，但同时也请你努力去找一个薪水更高的工作。

把每个月的薪水拿出二○%存起来，在今日外界诱惑如此多的社会中，我相信是有难度的。我们都清楚，目标是不能太容易达成的，反而应该是「有点难，又不是不可能达成的」，加油吧！

想想看，男生当完兵二十三岁，女生大学毕业二十二岁，假设顺利进入职场，每个月存六千元，每年就有七万两千元，到三十岁此一人生阶段结束时，会有七到八年的时间，应该有机会存到七十万元。你会说，没那幺多啊？因为72,000 × 8＝576,000，只有五十七万元吧？如果你在这段时间一直只领30K而没有加薪的话，我觉得这是你自己的问题喔。

这时，或许你决定和你的女朋友或男朋友结婚成家，两人存款相加，扣除结婚费用，应该合计会有一百万吧？这时，你应该赫然发现，每个月认真努力存下六千元，原来有这幺巨大的效果啊！

看到这里，你会说以上的假设有两点争议，一是现在找得到30K的工作吗？二是很多人大学毕业都会去念研究所，那幺能工作存钱的时间就不会有七、 八年啊？

接下来的两章，我要稍微离开「理财」的主题，来谈谈「生涯规划」。

其他内容，请见天下杂誌出版《年年18%，一生理财这样做就对了》

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