想借助生猪期货套保业务 “火腿老大”金字火腿多名高管被罚

原本想借助生猪期货套保业务对冲猪肉价格下跌，却不曾想因交易员杨某(时任董事长施延军的侄女婿)的胡乱操作，导致公司遭遇超五千万元的巨额亏损。

因未及时披露期货交易重大损失及未及时披露收到大额赔偿款，构成违规违法行为，浙江证监局拟决定对A股“火腿老大”金字火腿责令改正，给予警告，并处以50万元罚款，对公司时任董事长施延军等多名高管给予警告并分别处以20万元罚款。

信息披露违法违规

据悉，2021年1月，经公司董事会审议通过，金字火腿决定开展生猪期货套期保值业务。同年8月，公司陆续买入生猪期货合约。紧接着2021年9月，金字火腿在未取得授权的情况下，公司期货交易员杨某将期货合约卖出平仓。

截至2021年9月30日，金字火腿期货账户累计亏损5510.53万元，占2020年归属于上市公司股东净利润的92.92%。

然而，直到今年1月27日，金字火腿才在《关于商品期货套期保值业务的进展公告》中对上述情况进行披露。

上述公告显示，截至2021年9月30日，金字火腿期货交易员已筹措足相应亏损补偿款项5510.53万元，全额填补了上述损失。金字火腿管理层及财务人员将赔偿款误认为期货套保本金计入收回期货本金中，对于投资损失和赔偿收入均未进行账务处理，因此未在第三季度报告中对此进行披露，金字火腿本次会计差错更正将赔偿款计入营业外收入。

对此，深交所向金字火腿下发了关注函，要求金字火腿结合公司商品期货套期保值业务相关制度的执行情况，包括不限于交易内容、具体交易额度、本次平仓操作等，说明公司内部控制是否存在重大缺陷等问题。

公司及多名高管被罚

因涉嫌信息披露违法违规，金字火腿于今年4月8日被证监会立案。经查明，金字火腿涉嫌违法的事实包括未及时披露期货交易重大损失和未及时披露收到大额赔偿款。

浙江证监局认为，金字火腿开展生猪期货套期保值业务时未及时披露期货交易重大损失，在收到员工大额赔偿款后也未及时履行临时披露义务，违反了《证券法》相关规定，构成《证券法》第一百九十七条第一款所述“信息披露义务人未按照本法规定报送有关报告或者履行信息披露义务”的行为。

对此，浙江证监局拟依法对金字火腿责令改正，给予警告，并处以50万元罚款;对公司时任董事长施延军，时任董事、副总裁、董事会秘书王启辉，时任董事、总裁、财务总监吴月肖给予警告，并分别处以20万元罚款。

在此之前，浙江证监局于3月份对金字火腿及上述相关当事人分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。此后，王启辉已于4月份辞职，不再担任公司任何职务。

金字火腿还表示，目前公司生产经营情况未发生重大变化，公司及相关当事人就此次违反证券法律法规行为向全体股东及广大投资者表示诚挚的歉意。

值得一提的是，该事件之所以成为市场热点，核心在于该期货交易员支付的5510.53万元补偿款的资金来源，是其个人及岳父施雄飚自有及自筹资金。

这位被网友称为“A股好岳父”的施雄飚，正是金字火腿持股3.45%的自然人股东，同时也是金字火腿前实控人施延军之兄。据悉，金字火腿在回复深交所问询函中也提到了施雄飚自筹资金的细节。

定增计划被迫终止

受信披违规事件影响，定增被迫终止。

公开信息显示，金字火腿主营业务为火腿及火腿系列产品，包括香肠、酱肉、腊肉等特色纯肉制品。公司是A股火腿制品的首家上市公司。

2021年，金字火腿刚刚进行“易主”，原第一大股东巴玛合伙企业于2021年8月27日与任奇峰、施延军共同签署了《股份转让协议》，巴玛合伙企业拟将其持有的上市公司1.99亿股股份全部转让给任奇峰。

同年10月11日，巴玛合伙企业、任贵龙、施延军共同签署了《股份转让协议》，巴玛合伙企业拟将其持有的上市公司1.99亿股股份全部转让给任贵龙。交易完成后，任贵龙将成为公司控股股东、实际控制人。

据金字火腿原董秘确认，任贵龙正是任奇峰的岳父。按照计划，新买家任贵龙将通过受让股份+认购非公开发行股份等方式，获得上市公司38.62%股份。

目前，上述交易的第一步已顺利完成，按照计划，第二步任贵龙拟全额认购公司非公开发行的股份，数量预计不超过2.92亿股。

然而，受信披违规事件影响，今年5月27日，金字火腿公告称，公司原拟向任贵龙非公开发行股票募资不超12.41亿元，因公司涉嫌信息披露违规被中国证监会立案调查，导致公司目前不符合非公开发行股票的发行条件;同时综合考虑募投项目实施情况、公司实际情况等因素，经审慎分析并与中介机构等反复讨论，公司决定终止非公开发行A股股票事项。

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